- НДС (если ИП является плательщиком)
- НДФЛ (3-НДФЛ для общей системы налогообложения)
- УСН (упрощенная система налогообложения)
- ЕНВД (если применяется вмененка)
- Патент (при ПСН)
| Что подготовить | Для чего нужно |
| Книга учета доходов/расходов | Основные данные для заполнения |
| Банковские выписки | Подтверждение операций |
| Первичные документы | Чеки, накладные, акты |
| Справки о выплатах | Зарплата, страховые взносы |
- Определите свою систему налогообложения
- Скачайте актуальный бланк с сайта ФНС
- Проверьте дату утверждения формы
- Укажите ИНН и ОГРНИП
- Впишите ФИО полностью
- Отметьте налоговый период
- Укажите код ИФНС
- Поставьте дату и подпись
| Раздел | Какие данные указать |
| Доходы | Общая выручка по КУДиР |
| Расходы | Подтвержденные затраты |
| Налоговая база | Доходы минус расходы (для УСН "Д-Р") |
| Расчет налога | Сумма к уплате по ставке |
УСН (упрощенка)
- Форма КНД 1152017
- Срок сдачи - до 30 апреля
- Варианты: "Доходы" (6%) или "Доходы минус расходы" (15%)
ЕНВД (вмененка)
- Форма КНД 1152016
- Сдается ежеквартально до 20 числа
- Расчет по физическим показателям
ОСНО (общая система)
- 3-НДФЛ до 30 апреля
- НДС ежеквартально до 25 числа
- Требуется полный бухгалтерский учет
- Сверить суммы с первичными документами
- Проверить арифметические расчеты
- Убедиться в наличии всех необходимых подписей
- Проверить соответствие реквизитов
| Способ | Преимущества |
| Лично в ИФНС | Мгновенное подтверждение приема |
| Через личный кабинет ФНС | Удобно, не требует посещения |
| Почтой с описью | Подходит для удаленных ИП |
- Штраф 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки
- Не менее 1000 руб. при задержке до 10 дней
- Блокировка счета при систематических нарушениях
- Официальный сайт ФНС (формы и инструкции)
- Конструктор деклараций в личном кабинете ИП
- Специализированные бухгалтерские программы
- Бесплатные калькуляторы налогов
Для сложных случаев (совмещение режимов, большие обороты, наемные работники) рекомендуется обратиться к бухгалтеру. Регулярно проверяйте изменения в налоговом законодательстве - формы и правила заполнения могут обновляться.
